Okresowa emerytura kapitałowa

Od stycznia 2009 r. pierwsze kobiety, które osiągną wiek 60 lat i należały do OFE będą mogły otrzymywać świadczenia również z OFE. Prawo do okresowej emerytury kapitałowej oraz jej wysokość ustalać będzie Zakład Ubezpieczeń Społecznych. Okresowa emerytura kapitałowa, przysługiwać będzie do ukończenia 65 roku życia i zostanie wyliczona jako iloraz kwoty zgromadzonej na rachunku w OFE i średniego dalszego trwania życia, wspólnego dla obu płci (ustalonego na podstawie tablic GUS). Większość świadczenia dla pierwszych roczników kobiet, które osiągną wiek 60 lat, począwszy od 2009 r. pochodzić będzie z ZUS-u; przykładowo dla kobiety urodzonej w 1949 r. część z OFE stanowić będzie 7% wysokości świadczenia; z ZUS – 12%, z kapitału początkowego – 81% dla emerytury przyznanej w 2009 r. i odpowiednio: 16% (OFE), 24% (ZUS) i 60%(kapitał początkowy) dla emerytury obliczonej w 2019 r. Emerytura okresowa (kapitałowa) będzie podlegać corocznej waloryzacji, analogicznie jak inne świadczenia wypłacane z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.

Emerytura z OFE, wypłacana będzie jedynie wtedy, gdy wyliczona jej wysokość będzie, co najmniej równa 20-krotnosci dodatku pielęgnacyjnego, czyli obecnie 3462 zł. Z szacunków Izby Gospodarczej Towarzystw Emerytalnych wynika, że ok. 40% kobiet uprawnionych do emerytury nie spełni tego warunku i ich zgromadzony kapitał w OFE zasili środki Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, skąd będą otrzymywać jedno świadczenie emerytalne. Po ukończeniu wieku 65 lat, przysługiwać będzie emerytura dożywotnia, wypłacana przez prywatne fundusze dożywotnich emerytur kapitałowych, zarządzane przez towarzystwa emerytalne lub specjalne zakłady emerytalne.

Ustawa o emeryturach kapitałowych (Dz.U. nr 228, poz.1507) weszła w życie 8 stycznia 2009 r. Główne zasady:

• wniosek o emeryturę, również z OFE (emerytura okresowa) składa się w ZUS-ie; kobieta, która ukończy wiek 60 lat zgłasza wniosek o emeryturę w ZUS. Na jego podstawie ZUS występuje do OFE, którego dana osoba jest członkiem o wartość zgromadzonych środków na rachunku w OFE, na koniec miesiąca, poprzedzającego miesiąc, od którego należna będzie emerytura,
• ZUS wylicza świadczenie z OFE; na podstawie informacji o zgromadzonych środkach w OFE, ZUS wylicza świadczenie należne z funduszu emerytalnego, dzieląc zgromadzony w OFE kapitał przez średnie dalsze trwanie życia w wieku przejścia na emeryturę, wspólne dla obu płci,
• wypłata świadczenia odbywa się poprzez ZUS; ZUS wypłacać będzie 1 wspólne świadczenie, składające się z sumy kapitału początkowego, emerytury należnej z I filaru (zgromadzony w ZUS kapitał od 1999 r., zwaloryzowany i podzielony przez dalsze średnie trwanie życie) oraz emerytury należnej z OFE. W przypadku, gdy zgromadzony na rachunku w OFE kapitał jest niższy niż 20-krotność dodatku pielęgnacyjnego (obecnie 3462 zł); OFE jest zobligowane do przekazania do ZUS wszystkich zgromadzonych środków danej osoby; wówczas kapitał zgromadzony w ZUS od 1999 r. zostanie powiększony o kapitał w OFE i na tej podstawie zostanie obliczona jedna emerytura,
• gwarancja wysokości minimalnej emerytury (obecnie 636,29 zł) obejmuje jedynie te osoby, których staż pracy wynosi co najmniej 20 lat w przypadku kobiet i 25 lat w przypadku mężczyzn,
• emerytura okresowa wypłacana będzie do 65 roku życia i corocznie będzie podlegać waloryzacji, tak jak i inne świadczenia wypłacane z ZUS (od 1 marca),
• dożywotnia emerytura kapitałowa, przysługiwać będzie po ukończeniu 65 roku życia. Emerytury kapitałowe wypłacać będą Fundusze Dożywotnich Emerytur Kapitałowych, zarządzane przez prywatne zakłady emerytalne lub PTE; procedura wypłaty odbywać będzie się analogicznie jak w przypadku OFE, poprzez ZUS. Będziemy mieć prawo wyboru zakładu emerytalnego (emerytury zgodnie z ustawą nadal mogą wypłacać OFE), jednak tylko wówczas, gdy obliczona przez ZUS emerytura kapitałowa będzie, co najmniej równa 50% wysokości dodatku pielęgnacyjnego,
• kapitał zgromadzony w zakładzie emerytalnym będzie podlegać dziedziczeniu przez okres 36 miesięcy od daty pierwszej wypłaty, w wysokości proporcjonalnej do czasu pobierania emerytury kapitałowej (do 3 lat),
• rozwiązanie stosunku pracy – okresowa i dożywotnia emerytura kapitałowa będzie przysługiwać (po spełnieniu warunku minimalnej uzbieranej kwoty) bez konieczności rozwiązania umowy o pracę. Również po ukończeniu wieku emerytalnego (60 lat – kobieta i 65 lat – mężczyzna) będzie można pobierać emeryturę oraz zarabiać bez ograniczeń.